ジュニアＮＩＳＡにちょっと待った！デメリットは理解してますか？

皆さん、こんにちは！

いな穂と申します。

ＮＩＳＡ、つみたてＮＩＳＡに引き続き、ジュニアＮＩＳＡについて解説していきます。

ジュニアＮＩＳＡは他の２つと比べると、少し変わった特徴があります。

特徴も理解しないまま口座開設してしまうと、後悔してしまう可能性もあるので、勉強していきましょう。

ジュニアＮＩＳＡとは

2016年1月から始まった未成年者少額投資非課税制度です。

ＮＩＳＡやつみたてＮＩＳＡは20歳以上の人しか口座開設できなかったので、未成年者用に導入した制度となります。

ジュニアＮＩＳＡは非課税限度額が年間80万円です。

ちなみに、上場株式の配当金やＥＴＦやＲＥＩＴの分配金を非課税にするためには受取方法に注意しましょう。

受取方法は以下の３つです。

ＮＩＳＡ口座では必ず株式数比例配当方式を選びましょう。

デメリットについて

デメリットは４つあります。

（１）金融機関の変更はできない

通常のＮＩＳＡでは１年単位で金融機関の変更はできますが、ジュニアＮＩＳＡ口座では一度開設すると、金融機関の変更はできません。

どうしても変更しようと思ったらジュニアＮＩＳＡを廃止しなければなりません。

（２）18歳になるまで出金できない

一度でも口座に入金してしまうと18歳まで原則引き出すことができません。

どうしても引き出そうと思ったらジュニアＮＩＳＡを廃止しなければなりません。

ただ、例外もあります。災害等でお金が必要になった場合には、税務署からの承認を受けて非課税での引き出しが可能です。

（３）途中引き出しは課税対象

（１）と（２）について、ジュニアＮＩＳＡを廃止しようとすれば、過去にさかのぼって全て課税となってしまいます。

何のためにやってきたのか、謎ですよね(笑)

（４）贈与税の対象になる

ジュニアＮＩＳＡは両親等から子供に贈与したうえで投資をすることになります。

したがって、ジュニアＮＩＳＡ以外に贈与があり、その合計金額が年間110万円を超えてしまうと、贈与税の課税対象となってしまいます。

どんな人がオススメ？

単純にお金を持っている人です(笑)

自分と配偶者のＮＩＳＡ枠も限度いっぱい使わないとジュニアＮＩＳＡまで利用しないでしょうし、18歳まで拘束されると思ったら手を出せないですよね。

教育資金として貯蓄するなら安全な資産が無難だと思います。

20歳以降はどうなる？

ちなみにジュニアＮＩＳＡは19歳までの未成年が対象ですが、20歳になると自動で一般のＮＩＳＡへ切り替わります。また、つみたてＮＩＳＡへの変更も可能です。

将来、自分の子供がＮＩＳＡ口座の開設をしようとして「できない！」なんてことにならないよう、口座開設していることを教えてあげてくださいね(笑)

出所：金融庁

まとめ

ジュニアＮＩＳＡは制限が多く、私なら利用しないかも(笑)

教育資金のための資産運用と政府は推進していますが、大学進学費用は奨学金制度もあるので、ジュニアＮＩＳＡをしなくてもいいんじゃないかなーなんて思います。

たしかに投資の非課税枠を増やせることはメリットですが、デメリットについてもよく家族で話し合いをしてみてください。

最後まで読んでいただきありがとうございました。